Arvonlisävero eli ALV on olennainen osa yritysten ja yrittäjien arkea Suomessa. Lähes kaikki tuotteet ja palvelut myydään joko yleisellä tai alennetulla verokannalla, ja siksi arvonlisäveron oikea laskeminen on tärkeää niin laskutuksessa, tarjouksissa kuin kirjanpidossakin. Vaikka perusperiaate on monelle tuttu, käytännössä arvonlisäveron laskeminen vie usein aikaa ja voi aiheuttaa epävarmuutta – etenkin silloin, kun täytyy nopeasti selvittää arvonlisäveroton hinta, veron osuus tai verollinen loppusumma.
Tätä varten olemme tehneet helppokäyttöisen ALV-laskurin, jolla selviää arvonlisäveron määrä, veroton hinta sekä verollinen hinta nopeasti ja luotettavasti.
Arvonlisävero on kulutusvero, joka lisätään tavaroiden ja palveluiden hintaan. Arvonlisävero on tasavero, joka tarkoittaa, että sen summa on sama riippumatta maksajan tuloista tai varallisuudesta. Arvonlisävero lasketaan aina verottomasta hinnasta. Yritykset keräävät arvonlisäveron asiakkailtaan ja tilittävät sen Verohallinnolle, mutta voivat yleensä vähentää omien ostojensa sisältämän ALV:n. Käytännössä tämä tarkoittaa, että arvonlisävero ei ole yritykselle lopullinen kulu, vaan vero siirtyy lopulta kuluttajan maksettavaksi.
Suomessa arvonlisävero otettiin käyttöön kesällä vuonna 1994 Euroopan unionin jäsenyyden myötä. Suomessa käytössä on useita eri arvonlisäverokantoja. Yleinen arvonlisäverokanta nousi 1.9.2024 alkaen 25,5 prosenttiin, ja sen piirissä on suurin osa tavaroista ja palveluista, kuten esimerkiksi uudet ajoneuvot, vesijohtovesi ja tilitoimistojen palvelut Kuitenkin käytössä on myös alennettu 13,5 prosentin verokanta, jonka piirissä ovat esimerkiksi elintarvikkeet, rehuaineet ja ateriapalvelut. Tämä verokanta aleni 13,5 prosenttiin 1.1.2026 (aiemmalta 14 prosentin tasolta). 10 prosentin verokantaan jäi vuoden 2025 alun alv-muutoksen vain sanoma- ja aikakauslehdet. Lisäksi osa myynnistä voi olla myös kokonaan arvonlisäverotonta. Oikean verokannan valinta on tärkeää, sillä se vaikuttaa suoraan arvonlisäveron määrään, arvonlisäverottomaan hintaan ja lopulliseen verolliseen myyntihintaan.
Esimerkki 1:
Yleinen arvonlisäverokanta:
Henkilöauto, alv 25,5 prosenttia, veroton hinta 20 000 euroa, verollinen hinta 25 100 euroa = Veron määrä 5100 euroa.
Esimerkki 2:
Alennettu verokanta:
Elintarvikkeet, alv 13,5 prosenttia, veroton hinta 100 euroa, hinta alv:n jälkeen: 113,50 euroa.
Veroton hinta tarkoittaa tuotteen tai palvelun hintaa ilman arvonlisäveroa. Tätä hintaa käytetään esimerkiksi etenkin yritysten välisessä kaupassa, tarjouksissa ja kirjanpidossa. Verollinen hinta puolestaan sisältää veron osuuden ja on se summa, jonka asiakas maksaa.
Usein arjessa tulee vastaan tilanteita, joissa pitää nopeasti selvittää, paljonko verollisesta hinnasta on arvonlisäveroa, mikä on arvonlisäveroton hinta tai paljonko hinta on ALV:n kanssa. Näissä tilanteissa ALV-laskuri on nopein ja helpoin ratkaisu.
ALV-laskuri on hyödyllinen työkalu monessa tilanteessa, esimerkiksi kun laadit laskua tai tarjousta asiakkaalle, tarkistat ostolaskun tai kuitin oikeellisuuden, erotat arvonlisäveron kirjanpitoa varten tai teet hinnoittelua ja budjetointia. Se on erityisen kätevä silloin, kun työskentelet eri verokantojen tai alennetun verokannan alaisten tuotteiden ja palveluiden kanssa. ALV-laskurin avulla lasket arvonlisäveron määrän Suomessa käytössä olevilla verokannoilla.
Manuaalinen arvonlisäveron laskeminen onnistuu toki kaavoilla, mutta virheiden riski on aina olemassa. Automaattinen ALV-laskuri säästää aikaa ja vähentää inhimillisiä virheitä.
ALV-laskuri on helppokäyttöinen. Syötä joko verollinen tai veroton hinta, valitse käytettävä arvonlisäverokanta, ja laskuri näyttää sinulle heti arvonlisäveron määrän, arvonlisäverottoman hinnan sekä verollisen kokonaishinnan. Saat tulokset välittömästi ilman monimutkaisia laskutoimituksia.
Virheellinen arvonlisäveron laskenta voi johtaa väärin tehtyihin ALV-ilmoituksiin, liian suuriin tai liian pieniin verotilityksiin ja pahimmillaan lisäselvityksiin Verohallinnon kanssa. Siksi sekä luotettava laskentatyökalu että ammattitaitoinen kirjanpito ovat yrityksen taloushallinnon perusta.
ALV-laskuri on erinomainen apuväline päivittäiseen työhön, mutta kokonaisvaltainen taloushallinto vaatii asiantuntemusta. Hyvä tilitoimisto huolehtii, että kirjanpito, arvonlisäverolaskenta ja viranomaisilmoitukset ovat aina oikein ja ajantasalla, jotta sinä voit keskittyä liiketoimintasi kehittämiseen.
Kokeile ALV-laskuria ja ota yhteyttä, jos haluat ulkoistaa taloushallinnon ammattilaiselle.
Ota yhteyttä jo tänään ja tutustu siihen, kuinka kirjanpitopalvelumme voivat hyödyttää yritystäsi. Odotamme yhteydenottoasi ja mahdollisuutta auttaa sinua hoitamaan kirjanpitosi kuntoon. Fiksusti ja tehokkaasti.
